El organismo regulador argentino ARCA (Agencia de Recaudación y Control Aduanero) remarcó las condenas que tendrían los usuarios si evaden sus ingresos en criptomonedas. La advertencia de ARCA surge luego de un caso que tuvo lugar en Estados Unidos. Un inversor Bitcoin evadió sus ganancias al fisco de ese país y tuvo una condena de dos años de prisión por dicho delito.
El experto en finanzas, Juan Manuel Scarso, señaló que este hecho es totalmente trasladable a la jurisdicción de Argentina. «Nuestro sistema tributario contempla la gravabilidad de la renta derivada de la enajenación de monedas digitales», remarcó.
«La falta de ingreso del Impuesto a las Ganancias o su declaración en defecto podría motivar reclamos por parte de ARCA. También, derivar en la aplicación de multas, intereses resarcitorios y, en ciertos extremos, en sanciones privativas de la libertad por configurarse evasión simple o agravada», explicó.
¿Cómo son las leyes argentinas respecto a la evasión fiscal?
En Argentina existe el Régimen Penal Tributario, que consiste en tipificar la evasión fiscal como delito. A partir del mismo establecen penas severas para quienes cometan fraudes fiscales mediante declaraciones engañosas u ocultaciones maliciosas, que van desde fianzas en efectivo hasta la cárcel.
El uso de criptoactivos para ocultar ingresos fiscales puede encuadrar dentro de estos tipos penales en Argentina, especialmente en casos de ocultamiento malicioso o mediante tecnologías diseñadas para dificultar el rastreo de las transacciones.
¿Qué pasa puntualmente con Bitcoin?
Los usuarios de Bitcoin son privados, ya que no registran ningún tipo de identificación personal. Sin embargo, las transacciones quedan registradas y son públicas, por ende se pueden rastrar con facilidad. Es bastante usual que, cuando hay delitos financieros, el fisco u otras áreas del Estado investiguen y lleguen a establecer la identidad de pagos, saldos y operaciones.
¿Cómo pueden investigar el delito?
Una de las formas de averiguar las transacciones son a través de las billeteras virtuales o exchanges, ya que todas las que estén registradas como PSAV en Argentina deberán compartir la información con el fisco.
Acto seguido, las agencias del Estado podrán realizar investigaciones sobre las transacciones y establecer la identidad de un saldo u operación hecha con criptomonedas.
Si bien este tipo de investigación lleva más trabajo no es imposible, sobre todo cuando los saldos inician o terminan movimientos en plataformas digitales reguladas o alcanzadas por el deber de colaborar con las autoridades.
